企業(yè)家犯罪報(bào)告發(fā)布 民營(yíng)企業(yè)家涉融資類犯罪高發(fā)

4月5日下午，法制日?qǐng)?bào)社中國(guó)公司法務(wù)研究院發(fā)布《2016年度中國(guó)企業(yè)家犯罪報(bào)告》，602起企業(yè)家犯罪案例中，國(guó)有企業(yè)家犯罪或涉嫌犯罪的案件為335件，占55.65%;民營(yíng)企業(yè)家犯罪或涉嫌犯罪的案件為267件，占44.35%。投融資環(huán)節(jié)成為去年企業(yè)犯罪風(fēng)險(xiǎn)最高的涉案環(huán)節(jié)，占到總數(shù)的近三分之一，凸顯投融資環(huán)境問(wèn)題嚴(yán)重，監(jiān)管薄弱。同時(shí)這也暴露出民營(yíng)企業(yè)融資老大難的問(wèn)題仍然沒(méi)有得到很好的解決。

年度企業(yè)家犯罪報(bào)告是由法制日?qǐng)?bào)旗下《法人》雜志最早在國(guó)內(nèi)發(fā)起，是國(guó)內(nèi)首份企業(yè)家犯罪報(bào)告，自2009年推出首份報(bào)告以來(lái)，至今已是第八份。這八份報(bào)告成為研究企業(yè)家犯罪現(xiàn)象、探究形勢(shì)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防的重要樣本，得到了企業(yè)界、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、法學(xué)界及輿論界的高度關(guān)注。

融資類犯罪是民營(yíng)企業(yè)家涉足最多的“坑”

法制日?qǐng)?bào)社長(zhǎng)邵炳芳表示，融資類的犯罪增長(zhǎng)非常的迅速，除了傳統(tǒng)的跟金融機(jī)構(gòu)相關(guān)的信貸類，包括民間借貸類案件多發(fā)以外，新科技、新技術(shù)、新領(lǐng)域相關(guān)的融資類犯罪也成為去年犯罪心的動(dòng)向，其中最典型的就是互聯(lián)網(wǎng)金融的犯罪，2016年全國(guó)的檢查機(jī)關(guān)公訴部門共授理了九千多件。

從本年度的企業(yè)家犯罪報(bào)告來(lái)看，案發(fā)環(huán)節(jié)涉及到融資的案例有135例，在全部涉案環(huán)節(jié)的案例當(dāng)中占比是31.9%，接近總數(shù)的1/3。其中民營(yíng)企業(yè)家犯罪案例中涉及到犯法吸收公共存款和集資詐騙兩個(gè)罪名的就有81例。

邵炳芳指出，連續(xù)幾年類融資類犯罪一直是民營(yíng)企業(yè)家第一個(gè)犯罪的類型，今年報(bào)告分析的結(jié)果，融資類高發(fā)原因也是多方面的，比如說(shuō)民營(yíng)融資老大難的問(wèn)題，近幾年國(guó)家的政策就對(duì)民間融資逐步的寬容和解放，也是在努力的改變現(xiàn)在的狀態(tài)。 但是目前來(lái)看，其實(shí)民營(yíng)企業(yè)融資難的問(wèn)題并沒(méi)有徹底的解決，很多民營(yíng)企業(yè)不能從傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)獲得貸款。在他們發(fā)展過(guò)程當(dāng)中又需要資金，有很多人就會(huì)選擇到一些灰色地帶，包括在灰色地帶邊緣的一些方式去獲得融資。

600多起案例中民營(yíng)企業(yè)家犯罪占到了四成

從600多起案例來(lái)看，國(guó)有企業(yè)家犯罪或涉嫌犯罪的占一半以上，民營(yíng)企業(yè)家犯罪占到了四成，與2015年度的企業(yè)家犯罪案例相比，民營(yíng)企業(yè)家涉及的犯罪案件在絕對(duì)數(shù)和所占比例上均有所上升，而國(guó)有企業(yè)家案例均比去年有所降低。這意味著國(guó)有企業(yè)家犯罪的絕對(duì)數(shù)量在歷經(jīng)數(shù)年的增長(zhǎng)之后，有了下降的趨勢(shì)。這也反映出在反腐高壓態(tài)勢(shì)之下，貪腐類犯罪現(xiàn)象已趨于平穩(wěn)。

如果從一個(gè)更長(zhǎng)的時(shí)間緯度看，早些年，公開(kāi)的案例情況顯示，民營(yíng)企業(yè)家犯罪的絕對(duì)數(shù)量都占一半以上，2014年更是達(dá)到76%。而2015年則發(fā)生大逆轉(zhuǎn)，國(guó)有企業(yè)企業(yè)家涉案急速上升，占到76%。兩者涉案數(shù)量的變化，彼此的消融增長(zhǎng)反映了我國(guó)反腐的力度和動(dòng)向年度企業(yè)家犯罪報(bào)告也是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的風(fēng)向標(biāo)。

國(guó)有企業(yè)家涉罪類別中貪腐一直名列前茅

《報(bào)告》主筆、法人雜志執(zhí)行主編呂斌表示，歷年的企業(yè)家犯罪報(bào)告數(shù)據(jù)均顯示，企業(yè)家犯罪案件的增減與經(jīng)濟(jì)政策、法律政策等各類社會(huì)政策的變化息息相關(guān)。國(guó)有企業(yè)家涉及的罪名一直以來(lái)主要是受賄、貪污、挪用公款，但民營(yíng)企業(yè)早些年涉及的罪名多是涉暴涉黑和合同詐騙，近幾年來(lái)，財(cái)務(wù)和融資類相關(guān)罪名比如非法吸收存款、非法經(jīng)營(yíng)、集資詐騙等，日漸增多，今年的情況同樣是融資類犯罪突出。

呂斌說(shuō)，分析今年的數(shù)據(jù)可以看出，第一個(gè)還是腐敗占到大頭，尤其是國(guó)有企業(yè)犯罪當(dāng)中，貪腐連續(xù)幾年占到很大的比重。從有犯罪報(bào)告以來(lái)，貪腐一直是名列前茅，隨著這幾年中央一直反腐敗，腐敗在絕對(duì)案例上有所上升。隨著我們國(guó)家反腐的工作不斷的加強(qiáng)，很多案件屢屢挑戰(zhàn)了公眾的認(rèn)知度，比如說(shuō)2016年原廣東省的莊耀案，他之前有很多的榮譽(yù)，他把這一家債臺(tái)高筑經(jīng)營(yíng)狀況不太好的企業(yè)代入了發(fā)展的快車道，他本人也獲得過(guò)很多榮譽(yù)稱號(hào)。就這樣一個(gè)人他貪腐的過(guò)程持續(xù)了十幾年，從走上領(lǐng)導(dǎo)崗位就開(kāi)始有相關(guān)的行為。最終檢查機(jī)關(guān)認(rèn)定貪腐的金額是5.7億元，這是一個(gè)巨額的數(shù)據(jù)。

呂斌認(rèn)為，從現(xiàn)在披露的國(guó)有企業(yè)高管典型的案例來(lái)看，我們現(xiàn)在的紀(jì)委監(jiān)管，國(guó)資委監(jiān)管都暴露出一些問(wèn)題，一些國(guó)有企業(yè)內(nèi)部的紀(jì)委檢查部門作用相對(duì)比較弱，企業(yè)普遍存在總經(jīng)理負(fù)責(zé)制變成了總經(jīng)理決定制，就所謂的一言堂，股東會(huì)、董事會(huì)包括監(jiān)事會(huì)發(fā)揮的作用都非常有限，這個(gè)進(jìn)一步增加了國(guó)企高管濫用職權(quán)的一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)。

執(zhí)行不到位是企業(yè)高管涉事故類犯罪高發(fā)主因

呂斌指出，《2016年度中國(guó)企業(yè)家犯罪報(bào)告》涉及到的事故類犯罪有很多。從2006年的11月份開(kāi)始，天津爆炸案所涉及到的27起刑事案件，分別進(jìn)行了一審的開(kāi)庭審理，一共有相關(guān)的49名負(fù)責(zé)人被追究了刑事責(zé)任，其中相當(dāng)一部分就是企業(yè)的高官。從案例的數(shù)據(jù)來(lái)看，在2016年中國(guó)企業(yè)家犯罪報(bào)告當(dāng)中，涉及安全生產(chǎn)的案例有53例，其中以危險(xiǎn)物品罪，環(huán)境污染罪等相關(guān)的案例達(dá)到了40多例。報(bào)告分析認(rèn)為事故案件的增多，一方面是近年來(lái)嚴(yán)重事故多發(fā)，另一方面也跟政府的信息公開(kāi)，包括司法信息的透明息息相關(guān)，一些重特大事故對(duì)外通報(bào)現(xiàn)在越來(lái)越及時(shí)，越來(lái)越全面。梳理事故類的案件案發(fā)原因可以發(fā)現(xiàn)，并不是說(shuō)我們監(jiān)管和規(guī)則不完善，而往往是在規(guī)則的執(zhí)行當(dāng)中出了問(wèn)題。比如說(shuō)危險(xiǎn)物品的報(bào)備和存放的標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)際上我們國(guó)家都是有明確規(guī)范的，在實(shí)際的生產(chǎn)過(guò)程當(dāng)中，它的存放標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施是不是完善，我們還要打一個(gè)問(wèn)號(hào)。另外監(jiān)管部門日常糾察過(guò)程當(dāng)中是不是完善的執(zhí)行，這也是進(jìn)一步需要改善的地方。

法律面前企業(yè)家要“守心” 不能有僥幸心理

“改革開(kāi)放30多年，來(lái)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的環(huán)境雖然有了很大的發(fā)展改善，但是現(xiàn)狀仍然令人堪憂?！北本┦?京都律師事務(wù)所創(chuàng)始合伙人田文昌表示，企業(yè)家在經(jīng)營(yíng)中目前仍有三大風(fēng)險(xiǎn)存在。第一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)是到今天為止我們的法律界限仍然不清楚，法律界限不清楚，讓企業(yè)家在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)當(dāng)中無(wú)所適從;第二個(gè)風(fēng)險(xiǎn)是司法環(huán)境問(wèn)題，我們的權(quán)利干預(yù)仍然非常嚴(yán)重;第三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)是民事糾紛刑事化，這個(gè)問(wèn)題喊了很多年，學(xué)者理論界都在喊，但是沒(méi)有解決。

北京市君永律師事務(wù)所律師許蘭亭指出，行賄、挪用資金，虛開(kāi)增值稅發(fā)票等等，這些都是企業(yè)家經(jīng)常容易觸犯的罪名。企業(yè)家如何避免這些刑事風(fēng)險(xiǎn)，他認(rèn)為，首先就是一個(gè)依法依規(guī)的問(wèn)題，作為企業(yè)家千萬(wàn)不要僥幸，不要表面上依法依規(guī)，實(shí)際上打擦邊球，這是不行的，一定要在內(nèi)心深處要依法依規(guī)去辦事。同時(shí)，他建議企業(yè)家要請(qǐng)一個(gè)刑事法律顧問(wèn)。很多大企業(yè)都有法務(wù)部，但基本上都是從事民事和行政領(lǐng)域的合法合規(guī)性審查工作。實(shí)際上在所有的風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)中，刑事風(fēng)險(xiǎn)最大，是最嚴(yán)重的，涉及到自由、生命、財(cái)產(chǎn)。

“隨著越來(lái)越多的中國(guó)企業(yè)走出去，我們的企業(yè)，企業(yè)家不僅在國(guó)內(nèi)面臨著必須要合法合規(guī)的經(jīng)營(yíng)，當(dāng)走出去的時(shí)候，你也要遵守當(dāng)?shù)貒?guó)家的法律法規(guī)。”天獅集團(tuán)副總裁解辰陽(yáng)表示，“我們不能以一套打法走遍天下，這個(gè)世界還不是地球村，一套打法顯然不行，因?yàn)槊總€(gè)國(guó)家的法律法規(guī)都不一樣?！?

最近，一家中國(guó)非常有實(shí)力的企業(yè)在美國(guó)受到9億美元的巨額處罰。解辰陽(yáng)說(shuō)，其實(shí)中國(guó)這家公司已經(jīng)做的非常好了，但仍然不符美國(guó)的監(jiān)管要求。他說(shuō)，這個(gè)案例警示我們所有的高管，我們?cè)谶^(guò)去的二三十年里積累了一整套非常成熟的在中國(guó)營(yíng)商的經(jīng)驗(yàn)，當(dāng)我們企業(yè)走出去之后，這些經(jīng)驗(yàn)在一些國(guó)家可能可以用，甚至用的非常得心應(yīng)手，但是在另外一些國(guó)家，我們可能就沒(méi)法用。

解辰陽(yáng)說(shuō)，他們企業(yè)在境外110多個(gè)國(guó)家有分支公司，核心市場(chǎng)41個(gè)。作為企業(yè)的總法律顧問(wèn)，他無(wú)時(shí)無(wú)刻不在承受這種壓力。他舉例說(shuō)，在英國(guó)，如果企業(yè)內(nèi)部沒(méi)有一個(gè)非常好的防止行賄的內(nèi)部舉措或者流程，一旦出現(xiàn)問(wèn)題，罰金是無(wú)上限的。因此，了解當(dāng)?shù)貒?guó)家法律法規(guī)并及時(shí)提醒公司高管依法依規(guī)辦事，是非常重要的。